企業數字化的過程就是三流合一的過程

捷徑消亡，破舊立新，是今年千行百業的共同底色。
 
你我不再是置身事外的觀眾，而是被推入其中的主角，每一家企業都在考慮數字化轉型，抵抗疫情按住的線下暫停按鈕。
 
產業互聯網走入深水區。IT桔子數據顯示，2021年，企服賽道融資總額為6300+億人民幣，創歷史新高，比2020年增長了一倍。與此同時，2021年的融資事件不足2000件，企服賽道頭部公司拿到了更多的錢。
 
機構的偏好也從流通領域的產業互聯，進一步下潛到了業務流、數據流、資金流。利用互聯網技術破除信息壁壘，去除中間商，縮短中間流通環節的企業不再吃香。當“信息和連接”的數字化成為基礎設施時，在“三流”方面發力，構建企業產業數字化的生產力要素成為機構“狙擊”的目標。
 
實際上，產業數字化的進程，就是業務流、資金流、數據流三流合一的進程。只有拿捏住它們，才能真正算得上拿到了產業互聯這艘巨輪的船票。
 
一些嗅覺靈敏的機構早已開始調研，不少一線投資人也和我溝通過，探討三流合一對產業數字化的意義；探討如果只有一次下手機會，捕捉哪一個環節鏈上的企業ROI會更高；探討這其中最關鍵的要素是什么。
 
最近剛好有些時間，我把這些內容都寫了下來，大家可以看看。

先說結論，三流合一是企業數字化的底層生產力要素，決定著生產關系，是一家企業降本增效、基業長青的“牛鼻子”。
 
眾所周知，企業數字化發展有三個階段，分別是系統化、智能化與數字化。

通常，大家認為數字化就是上個系統，或者弄個大屏。如果看這篇文章的你也這么以為，只能說明你的公司還停留在1.0階段。
 
1.0階段的特色是搭建系統，減少人工操作。此時，系統與系統之間的對接不完善，接口并沒有完全打通，再怎么減少人工操作，仍需要依賴人工，系統與系統之間容易形成數據孤島。
 
我曾接觸過一家企業，他們的OA系統主要依賴釘釘，報銷系統也是獨立存在的，工資發放則又使用HR SaaS系統。在操作不同任務時，員工需要在不同系統提交審批，內部審批通過后，資金也無法實時到賬。員工發起的應收應付類的審批，最終淪為一條條可以執行的指令，只開花不結果。
 
這并不是孤例，大多數企業都有著這樣的問題。
 
更為致命的是，上述提到的系統數據之間不互通，你在釘釘里面看不到HR系統的數據，在HR系統也無法查看釘釘的審批數據。
 
這還只是單純的業務系統。企業還會涉及到3個銀行賬戶，基本戶，收入戶，支出戶，這些賬戶分布在各個銀行中，每個銀行賬戶之間數據不通。想要進行某項支付操作，需要登陸對應的銀行系統才行。
 
數據孤島的形成給大家的工作徒增很多麻煩，所以財務人員經常被吐槽，臉難看，事難辦，你想想，每天要在各種系統之間來回切換，反復橫跳，大家能開心起來才怪。
 
2.0智能化階段的特色是“0人工”處理，讓AI替代員工形成智能體系。
 
當數字化進入深水區，我們發現了另外一個現象——臨時性、碎片化的數字需求越來越多，花費大額金錢成本以及時間成本，根本無法及時響應各類黑天鵝事件，這已經成為影響企業生存、發展的阿喀琉斯之踵。
 
如果系統之間的數據還需要人工交互，重復性工作就會變多，反而增加了很多工作量。這也是為什么有的企業員工吐槽，上了系統怎么比不上系統還麻煩。
 
一般來說我們會選用系統之間建立接口的方式鏈接數據孤島。現如今也有用RPA等機器人代替人工的重復性行為，以及系統接口不完善造成的額外重復性工作。這個我們稱為2.0智能化階段。
 
在3.0數字化階段，公司業務數據經營可視，能夠實時分析數據價值，輔導工作。
 
區別于信息化的垂直與封閉，數字化表現為橫向與開放，數據比信息更原始，操作空間更為廣闊。
 
因此，數據在沒有人工干預，不可篡改的情況下，價值就會升級，我們可以用作經營管理，經營預測，經營規劃等輔助決策的依據，讓其成為一個輔助決策大腦。此時，數據大屏真正實現實時展示。
 
早些年，部分創業項目尚且能夠依靠融資活下去，但如今嚴寒時刻，依靠自身的盈利能力和現金流才是唯一解藥。
 
身處數智化3.0階段的今天，財資管理有數據不落地、實時可視、量化經營指標、智能AI經營預測、數據驅動業務發展、數據驅動挖掘企業潛在價值等特點。
 
由此可以看見，只有將業務流、資金流、數據流，三流合一，才能真正驅動數字化。
 
通俗而言，只有完成三流合一的數字化，企業才能夠實時判斷哪條業務線最賺錢，企業應該把錢花在哪條業務線才能實現更好發展，以及把錢花在哪個時間節點可以產生最大的經營價值。

找準問題，成功一半。那么，三流合一指什么？
 
根據稅務機關發布的有關政策，從開具發票增值稅方的角度規定對外開具發票原則“三流合一”，所謂“三流一致”，指資金流（銀行的收付款憑證）、票流（發票的開票人和收票人）和物流（或勞務流）相互統一，即收款方、開票方和貨物銷售方或勞務提供方必須是同一個法律主體，而且付款方、貨物采購方或勞務接收方必須是同一個法律主體，如果三流不一致，將不能對稅款進行抵扣。
 
三流合一又可以看成業務流、資金流、數據流三者集結于一體。
 
業務流
 
在企業經營過程中，業務流指企業中所有發起應收應付的系統類型。企業中各種與錢有關的審批和核銷類動作，各種審批以后沒有直接到賬的，都屬于應收應付的發起類。
 
資金流
 
企業收款付款離不開銀行賬戶，如今企業支付主要是通過銀行實現。這類廠商可以幫助企業打通各家銀行，實現互聯互通。不僅是企業支付，賬戶的流水信息等很多服務都可以互聯互通；他們承接應收應付的指令，進行數據處理整合后，直連發送到銀行或者第三方支付實現實收實付的動作落地，同時反饋處理結果信息給業務流系統。
 
數據流
 
數據流是和錢無關的系統，比如記錄數據、賬務系統、數據分析系統，郵件管理系統等。
 
在產業互聯中，上下游企業和企業之間，唯一的聯系就是資金，這涉及合同，發票，企業資金支付（B2B支付）；所以電子合同、電子發票、資金交易是產業互聯里面連接企業三個關鍵，也是產業數字化的底層基礎設施。
 
2015年，電子合同迎來一波快速發展的紅利，這一年甚至被認為是電子合同發展的關鍵之年。隨著企業數字化進程的不斷加速，越來越多的中大型企業將電子合同納入自己的OA系統。據不完全統計，2014年至2019年，中國電子合同的市場復合增長率達到了200%。
 
隨后，國家推動電子發票。2020年財政部6號文件要求電子票據必須電子存儲，這直接改變了企業的報銷流程。此外，政策更是要求到2025年全國所有的票據在全生態、全票種、全環節都要電子化。
 
我們能夠注意到，這三流中還差資金流。

企業99%的業務都和錢有關，像收款、付款、投資融資等全都離不開資金，業務流和資金流相輔相成；企業的一切運轉活動最終都表現為現金的流入和流出，而這一切最終都會反應在企業的銀行賬戶流水之上。
 
因此，連接銀行，打通“銀企”一體化，實現銀企直付，才能實現真正的三流合一，解決數字化底層問題。 
 
但當時，國內的創業風潮還僅僅停留在報銷費控上，由于企業99%的業務都和資金相關，業財融合是大家探討的主旋律。而打通企業內部的系統和多家銀行之間的聯系，做司庫，還只是大家爭先宣傳的口號，并不曾付諸行動。
 
我當時在很多論壇上講過三流合一，在全球產業數字化論壇上也介紹過以上模式。當然，無獨有偶，國家也在一直在做研究和引領。

圖注：國資委23號文《關于中央企業加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》部分內容，強調數字化司庫體系建設的重要性：強化資金管理，實現安全高效。

圖注：中國日報網關于國資委發文的新聞

對企業來說，充分認識上述文件對企業提出的要求與所釋放的信號，對于幫助企業應對監管要求，應對企業內部管理壓力，更好地服務于企業發展戰略都具有重要的現實意義。 

然而，一家司庫賽道上的企業要想建成銀企直聯，打造核心壁壘，其難度并不低。它不僅涉及到同時對接多家銀行的工作量、工作周期，還要求司庫企業必須通過第三方客戶與銀行進行對接。 因為，銀企直連是銀行只對終端企業提供的服務。
 
“銀企直聯”，就是通過internet或專線聯接的方式，實現企業財務系統和銀行綜合業務系統的直聯對接。通過銀企直聯對接，企業可實現賬戶余額、明細實時查詢、實時轉賬以及電子回單獲取。 
 
銀企直聯最核心的解決方案是打通了企業的資金系統、共享系統、ERP系統，真正實現了資金的集中管理、風險控制、并為企業的管理決策等提供完善的支持。 
 
對接銀企直聯后，企業想要完成查賬、轉賬、資金歸集、報銷、信息下載等功能就可以直接在自己的信息系統上自助進行操作，而不用再去登錄專門的網上銀行賬戶。 

司庫管理的創業只有建立在跟銀行實施對接上，才能發揮最大的作用，否則仍是在用新瓶裝舊酒。 
 
然而，銀企直聯的攻克難度并不低。 
 
第一，一家企業需要同時對接多家銀行，而每家銀行的接口都不同。 
 
受業務需求影響，還會新開多個其他銀行的賬戶，很多老板、CFO手里總是時常拿著一大把盾。 要想完全替代U盾，你需要同時對接如此多數量的銀行，每一個銀行的接口都不同。即使你打通了建行，也不一定能夠為跟工行建立友善合作。 
 
第二，傳統銀企直聯建設周期長，價格昂貴。
 
在傳統交互模式下，單個前置機只能連接1家銀行，投入成本高達27萬元/年。為了完整安裝前置機，需要專業的IT人員，開發周期長達1.5-2個月。 
 
假設按照60天完成1家銀行的開發周期來計算，要想連接1000家銀行，2個人不間斷需要84年才能干完。 
 
第三，銀企對接運維難度大。 

司庫廠商直接去與銀行對接是不可以的，因為銀行不對中間商提供服務，只對企業開放接口和服務。這對司庫廠商提出了更高的要求，找到恰好需要對接銀行的客戶，并通過服務客戶再與銀行對接，從而積累對接技術和經驗，而且銀行因為安全還要經常的調整接口，進行升級，如果接口調整大，廠商還要再重復工作，后期的安全性，鏈接，升級等等壁壘還挺高。 
 
在機會與挑戰并存的世界里，也有一些取得不錯成績的玩家。 
 
最值得一提的是司庫立方。司庫立方深入業務場景和上下游，將業務流的應付和資金流的實付連接一起。并用1個API連接全球1000+銀行、50+支付機構，幾乎覆蓋了市面上90%以上的主流銀行，讓客戶丟掉U盾。
 
現在，司庫管理爆火已經成為不爭的事實，在攀登上頂峰之前，找到自己的“必殺技”，建立屬于自己的壁壘，或許才是司庫企業與這個世界一較高低的底氣。