財政部《行政事業單位內部控制規范（試行）》中明確規定：行政事業單位內部控制是指通過制定制度、實施措施和執行程序，實現對行政事業單位經濟活動風險的防范和管控，包括對其預算管理、收支管理、采購管理、資產管理、建設項目管理以及合同管理等主要經濟活動的風險控制。
實現內部控制管理數字化，是打造高校數字化辦公體系、建設數字校園、提升高校管理效率的重要一步。
泛微在為高校搭建數字化運營平臺的過程中，結合高校實際情況，將管控規則內嵌到平臺中，形成了一體化的內控管理平臺。
高校可通過電子化的審批流程，規范校內各部門、各崗位的經濟行為，并在事前控制資金流向及成本費用支出，對每一筆收支的合法性和合理性做出判斷，及時發現并制止不合理經濟行為。
保證高校資產、財務信息的準確性、真實性、有效性、及時性；確保對人員、工作流程的有效管控。
方案看點：一體化的內控管理平臺
①統一登錄認證、統一組織、統一門戶：
教職工登錄內控管理平臺后，無需重復輸入用戶名密碼，就可以無縫進入財務、資產、學工、科研等業務系統。通過內控業務辦理的統一門戶，可以快速辦理和查詢內控業務。
并且系統之間基礎數據統一對接，確保信息一致。
②確保安全性：
內控管理平臺接入數字身份認證和電子簽章，確保合同蓋章、資金支出、費用報銷、資產采購等業務流程發起時，用戶身份認證、數據信息的安全可靠。

高校一體化內控管理平臺應用亮點

一、業務審批中心
高校可將關鍵經濟業務、合同業務等納入業務審批中心，以電子化流程的方式，進行事前審批管控，從而強化對重要經濟業務活動的過程管理。
所有經濟業務事前審批將相關制度的控制標準進行內嵌，從源頭上避免超標準的風險。事后填報支出時進行再次控制，實現了事前事后的雙防控。
因此，業務審批中心規范了報銷、合同、事前審批等流程，并且通過接入數字身份、電子簽章等工具，避免中途漏簽、錯簽、假冒、增加審批人等不規范現象，也減少了來回跑腿的時間成本，讓老師少跑路、數據多跑路。

（報銷申請）

二、高校制度平臺，規范化、流程化
高校通過低代碼構建橫向到邊，縱向到底完整的制度庫體系，實現制度文件新增、修訂、廢除、查看應用等全過程數字化管理，推動管理和發展規范化。
教職工能夠在平臺上通過制度分類、制度目錄、文件名稱等維度查詢制度，并且在提交業務流程時快速引用制度。

（制度一覽）

相關負責人可通過平臺上傳制度，完善制度生效日期、發布日期、制度文件、上級文件依據、制度附件、流程圖等信息，系統自動歸檔。同時會對修訂的舊制度進行歷史版本的保存。
三、高校預算業務控制
預算工作是高校內控的重要內容之一。高校需要召開預算工作會議、開展預算培訓、下發通知等。
各部門根據教學、科研、學生和其他工作的需要，統籌考慮各種資金來源，全面、科學、合理的編制收支預算。并且按照“三重一大”的規則進行預算的全過程管理。
結合高校實際情況，內控管理平臺能夠靈活構建預算模塊，包括部門預算、專項經費預算、項目預算等多種預算編制體系。
提報、追加、調整預算時候，需要通過流程審批，審批通過系統自動生效、更新處理預算費用信息。
在預算執行過程中，通過流程管控各個業務環節的資金使用，避免超支。報銷及費用支出實時聯動費用預算，審批通過自動沖抵并記錄至對應科目發生的費用。

（預算執行）

細化每一筆支出，并且能夠及時查詢資金使用情況，為領導層提供各類分析報表。
四、高校采購業務控制
高校采購資金來源廣，采購類型多樣化、不同院系采購需求不同，而且采購的專業性強。
泛微協助高校實現供應商全生命周期管理，提高采購效率、縮短采購周期，并且提供科研急需采購綠色通道，靈活定義采購流程。
采購打通合同、財務等模塊，實現采購申請、合同送審、合同會簽、合同臺賬、合同收付款、合同變更全程數字化管理，規范組織的采購、合同、財務流程。
五、高校項目業務控制
高校通過項目統一管理平臺，實現統一規劃、立項審批、過程管理、進度控制、質量控制、經費控制和決策分析等目標，覆蓋進度、質量、成本、資源、風險等項目建設的各個要素。

（項目門戶）

從申報、采購、合同、建設、驗收、付款、項目完結的全流程支撐，將標準格式的項目管理范本和制度轉化為項目全過程的審批流程。
實現多種項目類型的審批制度落地、監控，實現項目在學校和各個項目組織之間匯總、審批和共享，提高管理效率。
通過項目臺賬管控以及報表管理，校領導能實時監控學校信息化項目的執行情況和完成進度，加強高校內控管理。
付款計劃與項目合同付款條件關聯，對應合同的哪一筆款項。同時依據付款計劃，可以生成年度支付計劃表，時刻關注項目所需資金情況。
高校經費類型多，需要實時查看到預算數、合同金額、已付金額、年度計劃支付金額數據，每類項目的匯總數、每個項目的執行數。內控平臺能夠為高校提供對應報表進行查看。

（經費臺賬）

助力全面提升高校數字化建設和應用水平，充分發揮項目建設成果的效益。
六、高校資產業務控制
高校可通過系統，統一集中管理實物資產、無形資產等，借力全程電子化的工作流，覆蓋了從資產采購申請、購買、入庫、領用、借用、維修、調撥、歸還、報廢的全過程，建立標準的管理規范和完善的管理制度。
七、高校合同業務控制
從合同線上擬定、簽批備案、線上簽署、及后續的合同履行、歸檔，高校都可以通過一個平臺實現從簽訂前、簽訂中，簽訂后的全程數字化合同管理。
打通收支、網銀等系統，貫通業務財務數據，實現合同履行過程中對收付款要素的控制，提供對于合同擬制和合同履行全過程風險預警，根據所生成的合同收付款憑證實現對于合同資金的全程管理和控制。

（合同風險管控）

八、高校內控數據報表
將內控重要數據信息在統一界面向領導進行展示，清晰直觀，便于領導及時掌握有關數據。
例如，可展示三公經費、差旅費、會議費、培訓費和支出類合同等需要重點管控經濟業務的審批信息，展示學校專項資金項目的執行情況、學校基本銀行賬戶的存款余額情況、全年內控監測總數量、攔截次數和發起風險警告次數等。

（數據報表）

價值總結
內控一體化平臺的上線應用，進一步提升了學校的內控業務管理水平，對校內的預算管理及支出管理進行全流程監控，校內的所有經濟業務，如耗材購買申請、報銷審核、合同管理及支出均能在平臺中進行詳細記錄及審核，降低內控經濟業務風險，提升工作效率。