個(gè)人所得稅計(jì)算是員工在未完成納稅申報(bào)表的情況下估算當(dāng)年所得稅的方式。稅收計(jì)算器通常用于估算賬單、確定適當(dāng)?shù)念A(yù)扣稅金額以及評(píng)估 IRA 供款和重大生活事件如何影響所得稅。  員工還可以在每年報(bào)稅后使用個(gè)人所得稅計(jì)算來(lái)估算他們的退稅。

什么是個(gè)人所得稅計(jì)算？

為確保所有稅務(wù)信息準(zhǔn)確無(wú)誤，公司通常會(huì)利用公司稅務(wù)軟件來(lái)簡(jiǎn)化報(bào)稅流程。組織內(nèi)的會(huì)計(jì)師可以使用這些解決方案來(lái)計(jì)算公司范圍內(nèi)的交易稅款，以電子方式提交申報(bào)表，并為員工和公司本身存儲(chǔ)與稅務(wù)相關(guān)的表格。

個(gè)人所得稅計(jì)算的類型

有許多類型的計(jì)算，每一種都涵蓋了申請(qǐng)過(guò)程的不同階段。最常見(jiàn)的類型是：

• IRA 供款：表明一個(gè)人通過(guò)傳統(tǒng) IRA 或 Roth IRA 向退休基金供款可以節(jié)省多少所得稅。使用年收入和申報(bào)狀態(tài)進(jìn)行計(jì)算，以顯示一個(gè)人應(yīng)該為哪種類型的基金捐款以節(jié)省最多。 
• 重大生活事件：結(jié)婚、生孩子和買(mǎi)房都會(huì)影響所得稅的節(jié)省。例如，收入、申報(bào)狀態(tài)、抵押貸款利息和房地產(chǎn)稅等信息可以顯示個(gè)人通過(guò)購(gòu)買(mǎi)房屋可以節(jié)省多少所得稅。
• 退款：幫助員工預(yù)測(cè)他們將從應(yīng)稅收入中獲得的退款金額。 
• 預(yù)扣稅：工資單軟件可以顯示應(yīng)從員工薪水中預(yù)扣大量所得稅，并在 W-4 表格上申報(bào)。員工填寫(xiě)此表格以告知雇主他們的稅務(wù)情況以及從他們的薪水中預(yù)扣多少。

個(gè)人所得稅計(jì)算的好處

在完成完整申報(bào)之前計(jì)算個(gè)人所得稅可以幫助個(gè)人了解他們的欠款。積極主動(dòng)的人可以獲得以下好處：

• 做好準(zhǔn)備：計(jì)算稅收的員工知道稅收季節(jié)會(huì)發(fā)生什么。他們知道他們欠了多少錢(qián)，一個(gè)回報(bào)估計(jì)，以及他們的生活狀況將如何影響他們的所得稅。 
• 最大限度地節(jié)省：員工可以通過(guò)向退休基金捐款或購(gòu)買(mǎi)房屋等行動(dòng)來(lái)節(jié)省所得稅。計(jì)算潛在儲(chǔ)蓄揭示了員工使用資金實(shí)現(xiàn)最大儲(chǔ)蓄的最有效方式。 
• 確保適當(dāng)?shù)念A(yù)扣稅：如果未進(jìn)行正確的預(yù)扣計(jì)算，雇主可能不得不預(yù)扣盡可能多的金額。這可能會(huì)對(duì)員工全年的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。  

個(gè)人所得稅計(jì)算的基本要素

稅收是通過(guò)將稅率乘以稅基來(lái)計(jì)算的。該公式的基本要素包括：

• 稅基：應(yīng)稅資產(chǎn)和/或收入的總額。此數(shù)字用于計(jì)算納稅義務(wù)。 
• 納稅義務(wù)：個(gè)人或組織欠聯(lián)邦、州和地方政府的總金額。 
• 稅率：因稅基和稅種而異。此數(shù)字與稅基一起用于計(jì)算應(yīng)納稅額。 

個(gè)人所得稅計(jì)算最佳實(shí)踐

個(gè)人所得稅有時(shí)可能很復(fù)雜。為了使計(jì)算有用，個(gè)人必須遵守以下最佳實(shí)踐：

• 輸入準(zhǔn)確的信息：結(jié)果僅與用于計(jì)算它們的信息一樣精確。輸入正確的信息對(duì)于做出正確的估計(jì)至關(guān)重要。 
• 了解您的稅級(jí)：稅級(jí)是根據(jù)個(gè)人的收入決定的，并規(guī)定適用的稅率。 
• 了解稅收抵免和減免： 稅收減免會(huì)降低個(gè)人的應(yīng)稅收入，而抵免會(huì)從所欠的所得稅中扣除，一美元一美元。區(qū)分兩者并了解哪些適用可以幫助個(gè)人節(jié)省所得稅。 
• 逐項(xiàng)列出以防萬(wàn)一：個(gè)人可以逐項(xiàng)列出扣除額或?qū)ζ涫杖胨胶蜕陥?bào)狀態(tài)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)扣除。要查看哪個(gè)更高并且將導(dǎo)致最好的節(jié)省，應(yīng)逐項(xiàng)列出扣除額并與標(biāo)準(zhǔn)扣除額進(jìn)行比較。